浅析中国现行外汇管理法规的特点

(上海社会科学院宪法、行政法硕士研究生 姚魏)


外汇管理（制）是指一国政府为了防止资金任意流出或流入，改善本国的国际收支和稳定本国货币汇率，授权有关货币金融当局（一般是中央银行或专门的外汇管理机构）对外汇买卖和国际结算采取的限制性措施。改革开放以前，中国实行高度集中的计划经济体制，由于外汇资源短缺，因此实行比较严格的外汇管制；改革开放以后我国逐步由高度集中的外汇管理体制向与社会主义市场经济相适应的外汇管理体制转变；1996年中国实现了人民币经常项目可兑换，对资本项目进行严格管理，初步建立了适应社会主义市场经济的外汇管理体制。与此同时，我国外汇管理法规也在不断改进，它与外汇管理体制的改革形成了互动的关系。一方面，外汇管理体制改革的成果需要相应的法规的确认和保障；另一方面，外汇管理法规又事实上促成了外汇管理体制的形成。1996年4月1日我国开始实行《中华人民共和国外汇管理条例》并于1997年修订，至此，我国形成了以该条例为核心的具有中国特色的外汇管理法规体系。本文拟对中国现行外汇管理法规与周边国家以及本国以往法规的纵横比较，具体分析其特点。

一、从层级上看，外汇管理法规“位卑权重”。从外汇管理法律制度比较成熟的国家来看，它们一般都先由立法机关制定一部基本性的外汇管理法，然后以此为基础，公布实施大量的行政法规和规章，以使其基础性法律的原则性规定得以落实。如韩国在1961年立法机关就颁布了《外汇管理法》，对该国有关管汇的问题作了原则性的规定。在这部法律的基础上，为了便于实施，韩国又颁布了《外汇管理施行令》、《外汇管理规定》、《外汇管理业务程序》等行政法规和部门规章，使韩国外汇管理法规成为一个由法律、法规、规章三部分组成，条文依次增加，内容逐步详尽的较为完备、权威的体系。而我国则不同，我国外汇管理法规从一开始就以国家行政管理机关（包括国务院，中国人民银行、国家外汇管理局）制定的行政法规和部门规章的形式出现，而不象日韩等国那样以国家立法机关通过法律的形式出现。有人认为这是我国外汇管理的一大缺点。笔者认为不然。我国的外汇管理体制改革必然随着经济体制改革而不断深化。过早地由人大制定法律，法律就会被频频突破，最终会破坏其自身的权威性。因此我们必须防缓步伐，先由国务院制定行政法规作为尝试，等到时机成熟后再制定法律。在此之前，我们要极力维护《条例》的权威，一切外汇管理活动都以它为准则。

二、从方式上看，外汇管理法规“宽严相济”。1996年12月1日，中国正式宣布接受国际货币基金组织协定第八条款的要求，实现了人民币经常项目可兑换。具体表现为：一是将外商投资企业外汇买卖纳入银行结售汇体系；二是提高居民用汇标准，扩大供汇范围；三是取消尚存的经常性用汇的限制，如取消出入境展览、招商等非贸易非经营性用汇的限制，允许驻华机构及来华人员在境内购买的自用物品、设备、用具等出售后所得的人民币款项兑换成外汇汇出。在放宽经常项目兑换的同时，中国对于资本项目外汇还继续进行严格管理并执行三个基本原则：一是除国务院另有规定外，资本项目外汇收入均需调回境内；二是境内机构（包括外商投资企业）的资本项目下外汇收入均应在银行开立外汇专用帐户，经外汇管理部门批准后才能卖给外汇指定银行；三是资本项目下的购汇和对外支付，均需经过外汇管理部门的核准，持核准件方可在银行办理售付汇。近年来国际上频频发生的金融危机提醒我们，条件不成熟时过早开放资本项目，不仅不利于国家对宏观经济的调控，也不利于国际资本的安全使用。因此我国在实现经常项目可兑换的同时，对资本项目进行严格管理是完全正确的。

三、从内容上看，外汇管理法规“对事不对人”。从1980年《外汇管理暂行条例》与1996年《外汇管理条例》相比较可以看出这一特点。《外汇管理暂行条例》是根据外汇管理的对象来划分不同章节，确定不同主体的权利、义务的；而新条例是根据外汇管理的内容来划分不同章节，确定相应的管理方式的。又如，1994年中国实行的结售汇制度没有把外商投资企业纳入其中，这给外商投资企业的生产经营带来了不利影响。它们如果要卖出外汇获得人民币资金必须到指定的外汇调剂中心办理。由于外汇调剂中心是外汇管理局的一个职能部门，自身并无人民币资金的收购或卖出，因此很难及时促成调剂。这严重阻碍了外商投资企业流动资金的有效运转，极大地破坏了国民待遇原则。所以1996年7月1日外商投资企业被纳入银行结售汇体系（1998年12月1日外汇调剂中心最终关闭）。

四、从执行上看，外汇管理法规可操作性日益加强。首先，我国外汇管理体制协调，管理权力集中有效。外汇管理局是我国唯一的外汇管理部门。它克服了其它国家在外汇管理中存在的由中央银行、财政部、外汇管理局多头管汇、多头批汇、职责不清的局面。其次，我国外汇管理法规不同程度地订有定义条款，它们对相应法律关系的主体和客体的内涵和外延都作出明确规定，使有关规定的使用不易发生偏差。而且法律条文规定逐步具体，语义相对明确，可操作性不断加强，外汇业务是否违规容易界定。再次，相关法规的罚则十分明确。1980年的《外汇管理暂行条例》只规定了一条罚则。1996年的新条例增加到十三条，并且出现了大量援引性条文（刑事责任部分）。起初，新刑法颁布后，因为没有规定相关的刑事责任，造成了刑事处罚的真空，1998年12月29日全国人大常委会通过了《关于惩治骗购外汇，逃汇和非法买卖外汇犯罪的决定》这一法律性文件后，问题得到了彻底地解决。

五、从体系上看，主体性外汇管理法规“独善其身”。为了进行有效的外汇管理，一个国家需要一整套相互间即有垂直关系，又有相对平行的成体系的法律、法规、规章。主体性法律、法规主要规定外汇及外汇管理机构的职责、权限、管汇范围和相应的违规处罚，着重体现垂直性关系。而配套性法律、法规是对外汇的收付、转移所可能涉及到的部门、领域在其业务中与外汇有关的问题所作的规定，主要体现平行性关系。在我国，主体性外汇管理法规较完善。虽然《外汇管理条例》层级低而且抽象、原则，但是国务院、中国人民银行、外汇管理局先后颁布了许多相关实施细则和规章。但是配套性法律、法规却很不健全。例如，商业银行在符合主体性法律、法规的条件时可以成为外汇指定银行，商业银行法就有必要对这种特殊商业银行的外汇活动进行规范，或者制定外汇银行法。我国没有此类法律。此外，外汇担保法、外汇投资法、境外投资法等至今都是空缺，严重影响了外汇管理目标全面、顺利地实现。

六、从立法与实践的关系上看，外汇管理法规未能与时俱进。在我国，虽然目前外汇管理法规、规章的数量日益增多，但是大多是头痛医头，脚痛医脚，不但前瞻性规定匮乏，而且某些规定具有一定的滞后性。例如，我国现行外汇管理法规基本上不允许人民币与外币的远期外汇交易，外汇市场主要还是现汇市场，期汇市场远未形成。如此，面对浮动汇率的日常变动所带来的外汇风险，进出口企业，甚至是外汇银行也束手无策。这不仅妨碍了自负盈亏企业经济效益的提高，而且不利于现代企业制度的推广与完善。又如，中央银行利用外汇平准基金调控外汇市场的做法已为各国金融管理的宏观政策所认同，并从法律上加以规定。我国目前在外汇交易中心也设立了中央银行公开市场业务场所，适时干预汇市，但这种干预活动并未从法律角度加以确认和规范。

七、从世界范围上看，外汇管理法规与国际惯例“若即若离”。多年来我国一直致力于“入世”的谈判活动，其中汇率“双轨制”经常受到世贸组织、国际货币基金组织的质疑。他们认为这是一种汇率歧视，不符合国民待遇原则。某些发达国家也紧紧抓住这一事实，诋毁我国，阻挠我国“入世”。后来我国统一了汇率，满足了世贸组织和国际货币基金组织关于对外汇安排的要求，减轻了“入世”的难度。这表明了我国外汇管理法规必须也事实上正在向国际惯例靠拢。但是与国际惯例相比还有差距。首先，我国现行外汇管理法规中，若干概念与国际通行概念不统一，若干交易类别划分也与国际标准不一致；其次，在管理范围上，我国目前资本项目管理范围主要集中于对资本流入的管理，对资本流出的管理尚不足；再次，在管理手段上，国家以事前审批为主，事中监控能力较弱，事后处罚制度也不完善。

经过以上分析，我们不难发现我国外汇管理法规虽然具有以往法规所没有的先进性，但是也存在不少缺陷。因此我们必须研究对策，不断改善我国外汇管理法规，使之早日与国际惯例接轨。我们相信完善的外汇管理法规必将对健全我国管理体制，巩固外汇管理体制改革的成果，保持我国国际收支平衡，促进国际贸易发展，提高金融监管水平，推进人民币最终实现完全的自由兑换作出重大贡献。



参考文献：

1、《中日韩三国外汇管理法规比较》　侯放 著 　上海社会科学院出版社1996年版
2、《人民币汇率—理论、历史、现状及其发展趋势》 　李平、杨清仿 著 　　经济科学出版社1999年版
3、《外汇管理知识问答》 李兴、彭建平、黄益生等 著　　湖南出版社1991年版
4、中国外汇管理体制改革的回顾与展望　　韩继云 《经济评论》1996年第4期
5、中华人民共和国外汇管理局网站 　　　网址：http://www.safe.gov.cn




山东省青岛市人民政府


政府令第222号


　　《青岛市海洋渔业安全生产管理办法》已于2012年11月13日经市十五届人民政府第11次常务会议审议通过，现予公布，自2013年1月1日起施行。
　　

市长 张新起
　　2012年12月9日


　　青岛市海洋渔业安全生产管理办法


　　第一条　为加强海洋渔业安全生产管理，防止和减少渔业生产安全事故，保障人民生命财产安全，促进渔业经济健康发展，根据有关法律、法规的规定，结合本市实际，制定本办法。
　　第二条　在本市管辖范围内从事养殖、增殖和捕捞等海洋渔业生产及其相关活动的单位和个人，应当遵守本办法。
　　用于海上垂钓活动的钓鱼船的安全管理适用本办法。
　　第三条　市、沿海区（市）渔业行政主管部门对渔业安全生产实施监督管理，其所属的渔政、渔港监督、渔业船舶检验机构按照有关规定，具体实施渔业安全生产监督管理工作。
　　安全生产监督管理、公安边防、海事等行政管理部门应当按照各自职责，相互配合，做好渔业安全生产的有关管理工作。
　　第四条　海洋渔业安全生产管理工作，应当贯彻安全第一、预防为主的方针，坚持管生产必须管安全的原则。
　　第五条　市、沿海区（市）人民政府应当加强对渔业安全生产工作的领导，建立渔业安全生产管理体系，实行渔业安全生产目标责任制。
　　市、沿海区（市）人民政府应当鼓励和引导捕捞渔民加入渔业合作社，逐步将渔业船舶纳入渔业合作社自我组织、管理和服务。
　　第六条　渔业船舶所有人、经营人是渔业船舶安全生产主体，应当对渔业船舶安全生产负全面责任，保证渔业船舶安全适航和船长依法履行职责。
　　船长应当对渔业船舶安全负直接责任，严格遵守有关海上交通、安全生产作业规则规程，保证渔业船舶航行、停泊、作业和船员安全；发现渔业船舶存在安全隐患的，应当及时采取安全措施，并向渔业船舶所有人或者经营人提出排除建议；渔业船舶所有人或者经营人拒不排除的，船长有权拒绝出海作业，并向当地渔政、渔港监督机构报告。
　　第七条　新建、更新改造渔业船舶，应当依法办理批准手续，应当到具有渔业船舶造船资格证的船厂建造、改造。
　　第八条　渔业船舶的船号、船籍港经批准后，应当按规定刷写、固定标记；更改船号、船籍港，应当经原批准机关核准。
　　严禁无船号、无船舶证书、无船籍港的渔业船舶从事渔业生产及其相关活动。
　　第九条　渔业船舶应当按规定办理检验、注册登记手续，并依法取得相应的证书。证书不齐或者过期的，不得从事渔业生产活动。
　　第十条　渔业船舶应当按标准定额配齐合格船员，按规定配备和使用消防、救生、通信、号灯号型、助渔助航等设施设备，并保证其正常运行。
　　29.4千瓦以上且船长超过12米的渔业船舶应当配备救生筏、短波和超短波渔业电台；44.1千瓦以上渔业船舶应当配备船舶自动识别系统（AIS）和卫星通讯终端设备。
　　第十一条　渔业船舶进出渔港，应当按照国家、省有关规定到渔港监督机构办理签证手续，并接受监督检查。
　　第十二条　渔业船舶在航行、作业和停泊中，应当严格遵守安全操作规程、避碰规则和值班守则，不得擅自改变作业性质和超过核定的航区或者抗风等级航行，不得在航道、锚地、禁航区、管制区及各种危险区域从事捕捞作业。
　　第十三条　渔业船舶在海上作业时，临水作业人员应当穿着救生衣，在恶劣天气、岛礁区、狭水道、复杂海区航行和进出港时，船长应当亲自驾驶，并指派专人负责瞭望。
　　第十四条　渔业船舶在港停靠或者海上避风时，应当保证渔业船舶能够随时操纵，并采取有效的防风、防火、防冻、防碰撞等安全措施。
　　第十五条　禁止渔业船舶超载、违章载客、装载危险品和配载不当，严禁酒后开机、驾船、疲劳作业。
　　第十六条　鼓励渔业船舶加入渔业合作社编队生产。渔业船舶编队生产应当将编队队长、编队船舶等信息由渔业合作社或者村委逐级上报市渔业行政主管部门。
　　参与编队生产的渔业船舶在航行和作业期间应当保持通信联系，遇险或者发生事故时，编队队长应当组织指挥编队的其他渔业船舶开展互救。
　　第十七条　渔业船舶在海上发生险情且不能自救脱险的，应当立即发出求救信号，并迅速将出事原因、时间、位置、受损情况和救助需求等情况，向海上搜救指挥机构或者渔业行政主管部门报告。
　　第十八条　公务船舶应当依法承担救助遇险渔业船舶的义务。非公务船舶在收到求救信号后或者发现渔业船舶和人员遭遇危险时，在不严重危及自身安全的情况下，应当积极救助，并迅速向海上搜救指挥机构或者渔业行政主管部门报告本船的名称、呼号、位置和现场情况。
　　第十九条　渔业船舶之间发生海上渔业纠纷，应当协商解决；协商不成的应当记录船号、时间、位置、纠纷原因等情况，并保留有关证据，回港后立即报告渔政、渔港监督管理机构调查处理。严禁采取扣押船员、破坏通信导航设备等非法措施。
　　第二十条　水产养殖经营人应当加强防风、防浪、防风暴潮等安全措施，当遇到自然灾害性天气时，应当立即组织海上作业和看护人员撤离到安全地带。
　　第二十一条　市、沿海区（市）人民政府应当加强渔港及渔业安全通信等基础设施建设，保障渔业安全监管、宣传与培训、海难救助等工作经费；引导、鼓励并督促渔业生产经营单位加大安全隐患治理投入，对老旧渔船报废更新和安全设施配备给予扶持。
　　第二十二条　市、沿海区（市）人民政府及有关部门、镇（街道办事处，下同）、渔村（社区）、船舶所有人、经营人、船长，应当层层签订渔业安全生产责任书并落实渔业安全生产责任。
　　第二十三条　市、沿海区（市）渔业行政主管部门应当建立健全渔业安全教育和宣传制度，定期对渔民进行安全知识教育培训。
　　第二十四条　沿海镇人民政府应当按照省政府有关规定配备渔业安全生产管理员，并加强对管理员的培训、考核等管理工作。
　　渔业安全生产管理员应当具备相应的渔业安全生产知识和管理能力。
　　第二十五条　市、沿海区（市）渔业行政主管部门应当按照国家、省有关无线电管理的规定，做好渔业电台的统一规划布局和管理工作，保证渔业无线电台通信畅通，及时掌握并传递渔业生产安全信息。
　　第二十六条　市、沿海区（市）渔业行政主管部门应当坚持领导带班和24小时值班制度。
　　第二十七条　对参与海上遇险渔业船舶救助并造成经济损失的，按照有关规定给予补偿。
　　第二十八条　鼓励渔业船舶参加渔业互助保险组织。渔业船舶的所有人或者经营人应当为渔业从业人员办理雇主责任险，其投保额度应当与当地人均可支配收入相适应。
　　第二十九条　对在渔业安全生产工作中做出突出贡献的单位或者个人，依照有关规定给予表彰和奖励。
　　第三十条　违反本办法有关规定有下列情形之一的，由渔业行政主管部门或者渔政、渔港监督机构责令改正，可处以1000元以上3000元以下罚款；情节严重的，处以3000元以上10000元以下罚款：
　　（一）渔业船舶在航行、作业和停泊中，未严格遵守安全操作规程、避碰规则和值班守则的；
　　（二）渔业船舶擅自改变作业性质和超过核定的航区和抗风等级航行的；
　　（三）在航道、锚地、禁航区、管制区及各种危险区域从事捕捞作业的；
　　（四）临水作业人员未按规定穿着救生衣的；
　　（五）在恶劣天气、岛礁区、狭水道、复杂海区航行和进出港时，船长未亲自驾驶船舶和指派专人负责瞭望的；
　　（六）在港停靠或者海上避风时，未保证渔业船舶能够随时操纵的和未采取有效的防风、防火、防冻、防碰撞等安全措施的；
　　（七）渔业船舶超载、违章载客、装载危险品以及配载不当的；
　　（八）船员酒后开机、驾船、疲劳作业的。
　　第三十一条　因违章作业引发海损事故的，对有关责任者依法给予行政处罚；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
　　第三十二条　阻碍渔业行政主管部门或者渔政、渔港监督、渔业船舶检验机构依法执行公务的，由公安机关依照《中华人民共和国治安管理处罚法》的规定处理；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
　　第三十三条　有关机关及其工作人员在渔业安全生产管理工作中，滥用职权、徇私舞弊、玩忽职守的，由有关机关依法给予处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
　　第三十四条　违反本办法的其他行为，有关法律、法规、规章有处罚规定的，按照有关法律、法规、规章的规定予以处罚。
　　第三十五条　本办法自2013年1月1日起施行，1997年6月25日青岛市人民政府令第75号发布的《青岛市海洋渔业安全生产管理办法》同时废止。